广西壮族自治区水利厅幼儿园2024年单位预算公开

目　   录

第一部分：单位概况

一、基本情况

二、人员构成情况

第二部分：水利厅幼儿园2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：水利厅幼儿园2024年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2024年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、表11　自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：　 单位概况

一、基本情况

（一）主要职能

水利厅幼儿园以全面贯彻党的教育方针、实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、体、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥自治区示范性幼儿园的示范及龙头引领作用。

（二）机构设置情况

水利厅幼儿园内设4个科室，包括办公室、财务室、后勤组、教学组。

二、人员构成情况

经自治区机构编制委员会办公室核定，水利厅幼儿园编制数35名。年末实有人数情况：在职在编人员30人、劳务派遣人员19人、退休人员33人。

第二部分：水利厅幼儿园2024年单位预算说明

一、单位收支总体情况说明

2024年收支总预算1035.77万元，同比增加174.98万元，增长20.33％。收入包括：一般公共财政预算拨款、事业单位其他收入。支出包括：学前教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入总体情况说明

2024年收支总预算1035.77万元，同比增加174.98万元，增长20.33％。其中：

（一）一般公共预算拨款1024.97万元，占总收入的98.96％，同比上年增加174.98万元，增长20.59％。增加主要原因：一是在职人员绩效工资总量增加，各项社会保障费用的计提也相应增加；二是幼儿园教学运行管理项目维修（护）费增加，故预算比上年增加。

（二）事业单位其他收入10.8万元，同比上年无增减。

三、单位支出总体情况说明

2024年支出预算1035.77万元，基本支出288.52万元，占支出总预算27.86％，同比上年增加8.89万元，增长3.18％；项目支出747.25万元，占支出总预算72.14％，同比上年增加166.09万元，增长28.58％。

（一）按支出功能科目划分，共分为4类，其中：学前教育支出921.44万元，占支出总预算的88.96％，同比上年增加157.22万元，增加20.57％，主要原因是财政要求细化支出功能分类科目，将原有的其他水利支出科目更改为学前教育科目；卫生健康支出10.34万元，占支出总预算的1.00％，同比上年减少0.70万元，下降6.34％，主要原因是基本工资调整后相应的事业单位医疗费减少；事业保障和就业支出87.23万元，占支出总预算的8.42％，同比增加19.61万元，增长29％，主要原因是纳入了事业单位离退休支出科目，退休人员增加相应各项支出增加；住房保障支出16.76万元，占支出总预算的1.62％，同比减少1.15万元，下降6.42％，主要原因是人员退休后相应计提的住房保障支出减少。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1．基本支出288.52万元，占支出总预算27.86％，同比增加8.89万元，增长3.18％；其中：

工资福利支出预算208.64万元，占基本支出总预算72.31％，同比减少14.06万元，下降6.32％，下降原因是有人员退休相应计提各项社会保障费用减少。

商品和服务支出预算23.04万元，占基本支出总预算7.99％，同比上年增加3.07万元，增长15.37％，主要是退休人员公用支出增加。

对个人和家庭的补助支出预算56.84万元，占基本支出总预算19.70％，同比上年增加19.58万元，增长52.55％，主要是退休人员增加相应的退休生活补助增加。

2．项目支出747.25万元，占支出总预算72.14％，同比上年增加166.09万元，增长28.58％。其中：

工资和福利费支出435.01万元，占项目支出总预算58.22％，同比上年减少32.01万元，下降6.85％。主要原因是劳务派遣经费科目从工资福利支出调整到商品和服务支出。

商品和服务支出270.21万元，占项目支出总预算36.16％，同比上年增加173.11万元，增长178.28％，主要原因是幼儿园教学运行管理项目的维修（护）费增加及劳务派遣经费科目从工资福利支出调整到商品和服务支出。

对个人和家庭补助支出13.61万元，占项目支出总预算1.82％，同比上年增加3.12万元，增长29.74％，主要原因是核定在职人员绩效工资总量增加，相应计提对个人和家庭补助支出增加。

其他资本性支出28.42万元，占项目支出总预算3.80％，同比上年增加21.87万元，增长334％，主要原因是增加采购LED显示屏、台式电脑及打印机等教学设备。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收支总预算1024.97万元，同比增加174.98万元，增长20.59％。具体支出内容如下：

（一）学前教育支出910.64万元，占财政拨款支出预算的88.85％，同比上年增加146.42万元，增长19.16％，主要原因是财政要求细化支出功能分类科目，将原有的其他水利支出科目更改为学前教育科目。

（二）社会保障和就业支出87.23万元，占财政拨款支出预算的8.51％，同比增加19.61万元，增长29％，主要是纳入了事业单位离退休支出科目，退休人员增加相应各项支出增加。

（三）卫生健康支出10.34万元，占财政拨款支出预算的1％，同比减少0.7万元，下降6.34％，主要原因是基本工资调整后相应的事业单位医疗费减少。

（四）住房保障支出16.76万元，占财政拨款支出预算的1.64％，同比减少1.15万元，下降　6.42％，主要原因是人员退休后相应计提的住房保障支出减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出1024.97万元，增加174.98万元，增长20.59％。其中：基本支出288.52万元，项目支出736.45万元。具体支出预算如下：

（一）学前教育支出910.64万元，其中基本支出174.19万元，项目支出736.45万元。主要用于学前教育方面的支出，基本支出主要用于幼儿园为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；项目支出主要是事业单位发展需要支出和保证单位正常运行的补充等。

（二）事业单位离退休支出53.70万元，全部是基本支出预算。主要用于单位按规定提取的离退休人员经费支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出22.35万元，全部是基本支出预算。主要用于支付事业单位在职职工的单位养老保险费用。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出11.18万元，全部是基本支出预算。主要用于支付事业单位在职职工单位职业年金费用。

（五）事业单位医疗支出10.34万元，全部是基本支出预算。主要用于支出事业单位在职职工医疗费用。

（六）住房公积金支出16.76万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

水利厅幼儿园2024年一般公共预算基本支出288.52万元，其中：

人员经费265.49万元，主要包括：基本工资128.50万元、津贴补贴17.19万元、奖金1.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费22.35万元、职业年金缴费11.18万元、城镇职工基本医疗保险缴费10.34万元、其他社会保障缴费0.98万元、住房公积金16.76万元、退休费49.86万元、其他对个人和家庭的补助支出6.98万元。

公用经费23.04万元，主要包括培训费1.01万元、工会费2.79万元、福利费2.59万元、其他商品和服务支出16.64万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

水利厅幼儿园2024年一般公共预算 “三公”经费预算支出为0万元，同口径与上年持平。具体如下：

1．因公出国（境）费支出0万元，比上年增减0万元，增长（下降）0％，原因是本单位无安排因公出国（境）费。

2．公务接待费0万元，比上年增减0万元，增长（下降）0％，原因是本单位无安排公务接待费。

3．公务用车购置及运行费支出0万元。比上年增减0万元，增长（下降）0％，其中：

公务用车购置支出0万元，比上年增减0万元；增长（下降）0％，原因是本单位无安排公务用车购置费。

公务用车运行维护费0万元，比上年增减0万元，增长（下降）0％，原因是本单位无安排公务用车运行维护费。

八、政府性基金预算支出情况说明

水利厅幼儿园2024年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

水利厅幼儿园2024年无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况

事业单位相关运行经费23.04万元，同比增加3.07万元，增长15.37％，主要用于单位保证日常运转发生的公用经费，如按自治区统一规定的开支标准安排的工会费、福利费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。事业单位相关运行经费预算增加的主要原因是增加了培训费以及退休人员增加而增加公用支出。

（二）政府采购预算情况

2024年水利厅幼儿园政府采购预算43.82万元，从政府采购资金类型的角度看：一般公共预算拨款项目政府采购预算43.82万元，占全部采购金额的100％。从政府采购项目类型的角度看：集中采购43.82万元，占全部采购金额100％。从采购内容来看：货物类采购28.82万元，占全部采购金额的65.77％；服务类采购15万元，占全部采购金额的34.23％。

（三）国有资产占用情况说明

水利厅幼儿园2024年无新增“三项资产”，无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1．水利厅幼儿园2024年所有项目均已编制绩效目标列入绩效考核范围，其中特定目标类项目1个，涉及一般公共预算拨款16.45万元；其他运转类5个，涉及一般公共预算拨款720万元。相关绩效目标情况详见单位预算公开10表。

2．重点项目预算绩效目标说明

重点项目一：项目名称“幼儿园教学运行管理”，预算资金117万元，2024年度绩效目标为保证幼儿园教学正常的运行与管理。设1条数量指标：保证幼儿园开展日常教学开支的人数≥51人；设2条质量指标：质量指标1．幼儿园教师学历达标率达90％以上。质量指标2．完成全年教保任务不小于4项；设1条时效指标：保证幼儿园开展日常教学时间在2024年12月20日前完成；设1条成本指标：日常教学运行管理费用不超于117万元；设1条社会效益指标：保障幼儿园正常教学运转良好；设1条满意度指标：群众满意度达90％以上。

第三部分：名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

（二）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

（五）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及车辆运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及车辆运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

（六）事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行按规定发放的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费，以及用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、水费、电费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：水利厅幼儿园2024年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、预算绩效项目年度绩效目标表（预算公开09表）

十、2024年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、表11　自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。

附件：自治区水利厅幼儿园2024年单位预算公开报表.xlsx