广西壮族自治区水利科学研究院2021年度部门决算及“三公”经费编制说明

第三部分:广西壮族自治区水利科学研究院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2021年度总收入11410.68万元,其中本年收入9338.8万元,较2020年度决算数增加4813.35万元,增长106.36%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入709.08万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少139.08万元,下降16.40%,主要原因为2021年共7个项目,金额合计为390.77万元,与2020年11个项目相比,项目数少了4个,项目金额减少150.40万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元,广西壮族自治区水利科学研究院没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,广西壮族自治区水利科学研究院没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入53.45万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少188.11万元,下降77.87%,主要原因是2021年科技厅批复科技项目数减少,2020年7个项目,2021年仅有3个项目,项目金额减少188.11万元。

5.经营收入6589.62万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加3159.90 万元,增长91.80%,主要原因是紧跟国家水利发展政策,调整经营策略,积极参与市场竞争,大力拓展市县层面中小型水库雨水情与大坝安全监测、集中供水工程咨询及设计技术服务及县级整体推进水价改革等项目,落实专人跟进合同支付条款催收项目经费,确保经营收入按时按点回收。

6.其他收入1986.65万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加1986.65万元,主要原因:新增山洪灾害防治项目自治区本级专项经费项目。

7.使用非财政拨款结余0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元,增长0%,主要原因是广西壮族自治区水利科学研究院2021年度无收支缺口,没有使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余2071.89万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加1606.19万元,增长344.90%,主要原因:新增山洪灾害防治项目自治区本级专项经费项目。

(二)本部门2021年度总支出11410.68万元,其中本年支出  8568.58万元,较2020年度决算数增加4616.14万元,增长116.79%。支出具体情况如下:

1.社会保障和就业支出29.32万元:主要用于我院在编职工单位缴纳部分机关事业单位养老保险。较2020年度决算数减少2.05万元,下降6.53%,主要原因:2021年有一名在编人员退休。

2.卫生健康支出13.27万元:主要用于我院在编人员医疗保险支出。较2020年度决算数减少0.46万元,下降3.35%,主要原因:2021年有一名在编人员退休。

3.农林水支出8504.46万元:主要用于单位正常运转、水利科研工作、水利前期规划工作、水利工程试验检测工作、以及水利安全生产标准化咨询评审、水资源管理、防洪减灾、水土保持等全区水利技术支撑和服务的工作。较2020年度决算数增加4638.02万元,增长119.97%,主要原因:紧跟国家水利发展政策,调整经营策略,积极参与市场竞争,大力拓展市县层面中小型水库雨水情与大坝安全监测、集中供水工程咨询及设计技术服务及县级整体推进水价改革等项目,落实专人跟进合同支付条款催收项目经费,确保经营收入按时按点回收,2021年经营收入增加3159.9万元,我院可研及生产的支出同步增加。

4.住房保障支出21.53万元:主要用于我院按规定比例为在编职工缴纳的住房公积金。较2020年度决算数减少2万元,下降8.5%,主要原因:2021年有一名在编人员退休。

5.结余分配568.33万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加66.46万元,增长13.24%,主要原因是我院经营活动范围扩大、资质升级、经营项目增加,经营收入增加。

6.年末结转和结余2273.78万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加1736.95万元,增长323.56%,主要原因:新增山洪灾害防治项目自治区本级专项经费项目。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区水利科学研究院2021年度一般公共预算财政拨款支出709.08万元,较2020年度决算数减少139.08万元,下降16.40%。其中:基本支出318.31万元,项目支出390.77万元。

广西壮族自治区水利科学研究院2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为698.68万元,支出决算为709.08万元,完成年初预算的101.49%。

(一)社会保障和就业支出年度预算数28.7万元,支出决算数29.32万元,完成年初预算的102.16%,其中人力资源和社会保障管理事务0.62万元,行政事业单位养老支出28.7万元。预决算支出数差异较大,主要原因:人力资源和社会保障管理事务0.62万元为“十百千人才工程”项目2020年结转经费。

(二)卫生健康支出年度预算数13.27万元,支出决算数13.27万元,完成年初预算的100%。

(三)农林水支出年度预算数635.18万元,支出决算数644.95万元,完成年初预算的101.54%。预决算支出数差异较大,主要原因:该部分支出主要为单位资金支出,随着我院经营业务范围的扩大,业务量的增长,经营收入的增加而增加。

(四)住房保障支出年度预算数21.53万元,支出决算数21.53万元,完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出318.31万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出264.21万元,完成年初预算244.14万元的108.22%。预决算支出数差异较大,主要原因:2021年我院新增2名在编人员,根据桂财农函【2021】135号函追加工资性支出(非财政统发)20.07万元。

(二)商品和服务支出49.17万元,完成年初预算52.9万元的92.95%。预决算支出数差异较大,主要原因:按照业务开支需要,根据桂财农函【2021】135号文调减会议费3.36万元和公务接待费0.37万元,合计3.37万元。

 (三)对个人和家庭的补助支出4.93万元,完成年初预算的10.9万元45.23%。预决算支出数差异较大,主要原因:结合单位实际支出情况,根据桂财农函【2021】135号文调减其他对个人和家庭的补助支出5.97万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出13.01万元,完成年初预算13.38万元的97.23%,比上年减少2.02  万元,主要原因是公务用车运行维护费用减少。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算12.94万元,公务接待费支出决算0.07万元。

具体情况如下:

(一)本单位无因公出国(境)费支出。

(二)公务用车购置及运行费支出12.94万元。其中:

本单位无公务用车购置支出。

公务用车运行支出12.94万元,完成年初预算的100%,比上年减少2.03万元,原因是2021年我院开支财政拨款的公务用车保有量为4辆,全年运行费财政拨款支出3.94万元,平均每辆0.99万元。经费不足部分,由单位资金列支,主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

(三)公务接待费支出0.07万元,完成年初预算的15.91%,比上年增加0.01万元,原因是公务接待人数增加,国内公务接待批次1次,5人次1次。

七、其他重要事项情况说明

(一)事业单位运行经费支出情况说明。

本部门2021年度事业运行经费支出49.17万元,比年初预算数减少3.73万元,降低7.05%,比上年决算数增加0.42万元,增长0.86%。我院结合自身发展需求,认真执行中央和自治区过紧日子的要求,严格按照要求压减一般性支出,比2020年增加0.42万元,增长0.86%。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额573.86万元,其中:政府采购货物支出526.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出47.42万元。授予中小企业合同金额102.34万元,占政府采购支出总额的17.83%,其中:授予小微企业合同金额102.34万元,占授予中小企业合同金额的17.83%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额15.6%;工程采购授予中小企业合同金额0万元,占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的42.60%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日,本部门共有车辆4辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆;单位价值50万元以上通用设备1台(套);单位价值100万元以上专用设备1台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

广西壮族自治区水利科学研究院未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。